云南石油 念好“四字诀” 多点创效益

2020年，云南石油面对疫情防控和低油价双重压力，坚决贯彻落实集团公司党组决策部署，按照销售公司要求，紧盯持续攻坚创效8个方面32条措施的落实落地，充分发挥价值引领作用，念好“四字诀”，大力推动业财融合“谋”效益、经营优化“增”效益、多条渠道“节”费用和管理提升“控”风险，全力打好市场攻坚战和效益保卫战，最大程度减轻疫情和油价下跌对公司效益的影响，实现了好于预期、跑赢大市、优于同行的目标。

    1~10月，销售成品油量同比增幅在区内销售企业中排名第二。完成总部下达年度利润指标的144%，同比增幅36%，创近四年最好水平。

    业财融合“谋”效益

    围绕价值最大化目标，通过实行全面预算管理、同步分析、专项报告等措施，完善事前算赢、事中跟踪、事后评估业财融合互促体系，促进日常管理由生产型向生产经营型转变，持续增强创效能力。

    一是强化业财融合观念。增强财务线条经营理念，在业务中嵌入财务思维，预算指标结合资源顺推模型，按照效益最大化原则分解州市分公司差价收入指标；指导州市分公司做大机出量消化配置资源，扩大非机出规模消化外采资源，经营工作从重“量”向重“效”“质”转变。

    二是建立业财融合机制。坚持日调度、周平衡、月分析效益预算机制，与经营部门每日同步分析量效进度、短板弱点、努力方向，算好内部管理账、发展能力账、创效水平账，以日保周、以周保月、以月保季、以季保年，从统筹平衡购销调存价抓起，建立事前算赢、事中跟踪、事后评估的联动分析机制。1~10月，剔除3月油价下跌因素的影响，库存创效2亿元。

    三是提高业财融合质量。层层开展经济分析活动，坚持滚动效益测算，落实当期效益日测算、周滚动、月兑现的测算方式，根据当月进销存结构测算综合差价收入，考虑所有权库存变化计算涨降库影响，结合总部相关考核办法预判资源考核结果，测算当月各项经营指标完成情况，为当期利润决策提供支持。1~10月，公司获两面利润先进红旗。

    四是加强业财融合考核。建立机关部门与效益指标完成情况挂钩考核的机制，经营、零售部门与差价收入挂钩，非油品、发展规划部门分别考核毛利额、资本支出，其他部门与利润累月预算完成率挂钩，形成了部门效益指标考核全覆盖、全员支持创效增效的良好氛围。

    经营优化“增”效益

    密切跟踪市场竞争变化，加强对原油价格变化、主要经营指标完成进度的监测，坚持质量第一、效益优先，紧贴市场变化，深挖效益增长点，千方百计优化创效增效。

    一是库存运作增效益。遵循所有权库存保效、实物库存保供的原则，将所有权库存运作与实物库存周转分离，平衡经营量效。以数据分析辅助决策，强化购进管理创效，精准把控外采节奏；以实物库存确保资源供应为前提，动态调整配置资源与外采资源结构，持续增强库存运作能力。

    二是物流优化增效益。综合测算一、二、三级物流成本，精细组织资源调运，通过管输扩距配送，减少铁路二次中转费用。1~10月，综合节约物流费用4000万元。代华南公司履行保供职能，将管输资源通过铁路发运四川及贵州，节约大区物流成本4400万元。发挥串换优势，节约跨区公路运费。1~10月，与中国石油通过公路库提、管输下载、铁路发运串换资源总体节费1000万元。

    三是精准营销增效益。落实精细、精准、灵活要求，将市场分为保量、保价、平衡三种竞争态势，细分市场开展差异化竞争。根据高速路特点，全面实行到位价销售，通过缩小价差及优惠幅度保效创效；建立动态评估调整机制，定期分析变化，最大限度增强效果，实现增量保效；细分客户类别，改变过去优惠模式，借助云南石油App、电子钱包，实现一站一价、一户一价精准营销。

    四是做优非油销售增效益。立足基础品类销售增长点，做大沥青、润滑油等商品销售规模，实施“轻润组合”“润非组合”等营销组合。1~10月，润滑油、沥青销售额分别同比增长56%、63%。立足提高营销质量，丰富微信小程序、云南石油App、CRM（客户关系管理）营销载体，固化“30抵10、100减35”油非营销品牌，在保持公司营销费用投入不变的情况下，较大提升营销毛利和质量，投入产出比由0.55提高到1.33。1~10月，便利店商品毛利率同比提升两个百分点，非油品利润同比增幅71%。

    五是盘活资产增效益。扩大招租渠道、积极清理无效资产、提高资产利用效率，多方式盘活闲置站点，目前已盘活闲置土地15宗，面积7.54万平方米，取得无效站点补偿款705万元。

    多条渠道“节”费用

    牢固树立一切成本皆可降、一切费用皆可控的理念，增强经营一元钱、节约一分钱的意识，持续深化改革，强化精细管理，全过程管控促进开源节流。

    一是降损耗降费。持续优化物流运输管理，最大限度发挥管输低成本优势，合理做好分地区资源和需求匹配，优化油库发油点摆布，挖掘物流优化节费空间。全年库站溢余量同比增幅7%，销货运杂费同比减少3900万元，吨油销货运杂费同比降低4.7元。

    二是严控非生产性支出降费。把过紧日子的要求落到实处，明确核定成本费用管控目标，办公费、会议费、车辆使用费等非生产性支出同比下降750万元，达到总部非生产性支出压降15%的控制目标。

    三是技术创新降费。以技术创新为突破口，推广光伏发电项目、优化县公司网络模式，推进站级SD-WAN（软件定义广域网）改造，技术类降费500万元。

    四是政策优惠降费。充分利用好阶段性减免政策，加强与地方政府部门及加油站委托管理公司沟通协调，落实相关税费减免，做到应减必减，确保政策性福利措施落地。全年政策性降费5500万元。

    五是深化改革降费。在加油站送存款管理方面进行改革，采用招投标及员工自行送存相结合的方式，费用同比减少1400万元，降幅37%。改革资金支付渠道，推广石化钱包、云南石油App、当面付等低费率支付渠道，减少日常财务费用支出。全年日常财务费用比预算指标节约350万元，降幅12%。

    管理提升“控”风险

    落实常态化、动态化风险管理机制，聚焦数质量、非油品管理、物资采购等重大风险领域，强化财务资金风险预判，增强防控意识，持续提升风险防控水平。

    一是强化内控管理。每季度选取两项重点业务进行全流程内控穿行测试，保障年度内重点业务全覆盖。开展全省油品、非油品全面交叉盘点，通过基层自盘、州市复盘、省公司抽盘三项程序，对全省所有站点、油库及便利店库存进行盘点，规避基础性风险。

    二是强化债务、资金风险监管。持续优化债务结构，落实对账机制，建立与客户常态化函证体系，严格信用管理，严把收取银行承兑汇票审批关。加大资金监管力度，每月对州市分公司清账情况及质量进行通报及评比，将年度清账情况纳入财务年度考评。定期开展资金风险专项检查，尤其加强网点资金风险检查，加强对加油站员工资金风险的培训教育，落实并完善营业款管理责任，提升网点资金风险管理水平。

    三是强化发票管理。电子发票系统上线后，每月随机抽查开票异常情况，增值税专用发票系统手工开票率同比下降41.7%，开票金额占比下降43.7%；增值税普用发票系统手工开票率同比下降87.2%，开票金额占比下降70.7%。为坚决避免发票虚开风险，逐步取消加油站纸质发票，目前云南石油电子发票开票率达100%。

来源：中国石化报

编辑：仰慕菡