《ESG Weekly》：美日“围剿”半导体出口 ESG大旗下 半导体企业如何保卫环环相扣的供应链…

原创 田箫 科创板日报 收录于合集 #ESG Weekly 16个

从国内几大半导体龙头企业的ESG报告中来看，其在供应链“本土化”建设方面的努力，仍体现不足。庞大繁杂的供应链体系中，“本土化”绝非唯一的风险点。

研究员 | 田箫

继美国与荷兰之后，7月23日，日本限制半导体制造设备出口的新规正式生效。整个东亚区域乃至全球半导体领域的产业链、供应链，再次被迫卷入波澜四起的动荡中。

根据半导体行业协会的数据，去年中国的半导体采购额为1800亿美元，占全球5559亿美元总额的三分之一以上，是最大的单一市场。同样，中国的半导体企业，供应商亦遍布全球。事实上，半导体产业早已成为全球化程度最深的领域之一，而在当前的历史背景下，半导体行业正在面临着前所未有的供应链风险。

《ESG Weekly》联合景赋，推出“半导体行业ESG实力面面观”专题，第二站，我们看看在地缘政治风险飙升的背景下，半导体企业如何稳住自身环环相扣的全球供应链。

【第一期： 中芯国际频繁换帅 人才流失数据高企 半导体企业如何抓住麾下精兵？ 】

“本土化”道阻且长 供应链风险未被细化

在激荡的全球政治经济环境中，加强“本土化”抗风险能力已经成为全球半导体企业的共识目标。不过，从国内几大半导体龙头企业的ESG报告中来看，其在供应链“本土化”建设方面的努力，仍体现不足。

首先，对于海内外供应商的分布情况，部分半导体企业仍为“一团浆糊”。

其中的佼佼者是中芯国际，虽未披露供应商总数，但其在ESG报告中对供应商区域分布的数据进行了相当详细的披露。报告显示，中芯国际中国区供应商数量占比：65.13%（去年52.8%）、欧亚区供应商数量占比：26.44%（去年38.1%）、美国区供应商数量占比：8.05%（去年8.8%）、其他区供应商数量占比：0.38%（全年0.3%）。

不过，虽然披露了供应商数量占比，但中芯国际未将该数据结合供应商类别，或者披露主要类别供应商的分布情况，呈现而出的信息仍不够全面。

台积电未在ESG报告中披露整体供应商占比，但披露了直接原材料、间接原材料、零配件和设备这四类产品企业在台湾地区、中国地区和美国地区当地采购的比例。从供应商类型来看，台积电是调研企业中披露最详细的，也体现出其对供应链的重视程度。

华虹半导体仅对2020年至2022年的供应商总量进行了披露，分别为535、545、550家，其中本土为399、410、413家，海外为133、136、138家。

华润微在供应链本土化方面的信息披露则表现不佳，仅在ESG报告中披露了供应商总数，为3425家，未对供应商做任何分类的数据分析。整体来看，华润微的供应商数量较华虹半导体明显偏多，但对于众多供应商的管理，无法从华润微的报告中得出供应商的分类及分布上的具体信息，也无法读出供应商管理现状对供应链造成的风险或影响。

具体来看“本土化”表现，部分调研企业做出了数据披露。

中芯国际数据显示，中国区供应商占比为65.13%，去年为52.8%，本土化比例上升了近13%，同时对美原材料依赖程度略有下降。

根据华虹半导体披露的原材料本土化采购比例，三年内分别为28%、29%、31%，虽已逐年上升，但是对外国的原材料采购依赖依旧较大。

在这一维度“掉队”的依旧是华润微，该公司仅在ESG报告中提及，“公司积极践行全球采购和本地采购并行的举措，充分考虑公司需求，对于有地域优势的物资，优先考虑在公司所属地进行采购，通过本地化采购支持当地企业发展，提高当地政府税收，为社区经济发展作贡献。”对于“本土化”的具体数据、目标与措施，均未有呈现。

拒绝“纸上谈兵”，它们为稳固供应链做了啥？

庞大繁杂的供应链体系中，“本土化”绝非唯一的风险点。作为“牵一发而动全身”的链主企业，国内半导体龙头如何在环环相扣的供应商之间，进行精准的风险管控？从调研企业的ESG报告中，我们得以一窥它们的管控实力。

在对供应链风险的识别上，台积电与华虹半导体都提出了明确的战略目标与流程。

台积电报告指出，各功能组织与部门依据辨识、评估、回应、监控及审查的五个循环式流程来进行风险管理，提出企业层级风险矩阵及控制措施，呈报审计委员会，透过持续性的教育训练来强化更具风险意识的思维与文化。

华虹半导体披露了在风险管理三线模型，并在上海无锡两地进行年度全面风险评估，通过开展风险调查问卷与管理层风险座谈，识别重大风险领域并形成年度风险管理报告；各业务条线每季度或不定期就条线内风险事件搜集上报备案。并做风险管理培训，沟通各业务条线及公司层面风险问题。

另外几家调研企业则未披露具体流程措施，难以从ESG报告中看出其在风险识别方面的努力。

中芯国际在报告中提到了风险管理体系的建设，主要分为决策层面和实施层面。并披露了以董事会为首、下设审计委员会、风险管理委员会、风险管理工作小组的风险管理框架。华润微提到了物料采购风险与供应链时效性风险，但未对供应链风险进行整体梳理。从二者的报告中，我们未能看到企业是否对供应链风险进行了系统性识别，这显然将成为其ESG建设中的一大漏洞。

值得注意的是，除了关注到气候、社会责任、劳工管理等普遍性供应链风险，华虹半导体还特别提到，公司在生产运营过程中会涉及到金(Au)、钽(Ta)、钨(W)、锡(Sn)、钴(Co)等金属矿产资源的使用。公司认识到在受冲突影响和高风险区域从事矿产开采、交易、处理与出口存在可能形成重大负面影响的风险。为有效降低公司该风险，公司依据负责任矿物计划(RMI)制定《冲突矿产管理政策》。除开展自身管理外，公司也要求所有供货商必须承诺不采购受冲突影响和高风险区域的“冲突矿产”，确保负责任矿产有效管理。

华虹半导体在矿产资源使用风险上的敏感度，反映出其对供应链体系的深度了解与重视，实为一大亮点。

锚定风险点之后，对供应商的考核和评估机制是维护供应链安全的重中之重。

对于签约供应商，中芯国际从质量指标、成本指标、交货与服务指标、安全与环保指标等维度，进行每半年一次的 QCDSE（Quality, Cost, Delivery, Service, Environment）评分，对于未达标的项目和指标，则要求供应商提供改善计划并在期限内完成整改，整改后仍不达标者则会被剔除出合格供应商名单。同样，华虹半导体也提到了供商选择与准入-供应商审核与评估-支持供应商成长-供应商淘汰机制。

华润微在报告中提到，该公司制定了《供应商管理制度》 、《供应绩效评审作业规范》等制度，并要求一级供应商遵守。同时，华润微还披露了供应商评分分级管理，根据公司供应商管理相关制度，定期对供应商通过质量、商务、交付、服务等四个方面，进行绩效评估考核，分为 A、B、C、D 四类，A 类供应商给予增加合作机会作为奖励，D 类供应商提出整改要求并跟踪纠正。

台积电表示，透过“供应商风险矩阵”鉴别风险后，针对“供应链风险、品质与可靠度、环境卫生与安全、消防系统、劳工道德及管理系统”六大领域进行现场或远端稽核，找出潜在风险与改善机会点，要求供应商提出改善计划与时程。

总体来看，调研企业在供应商风险管理上，都拿出了“硬招式”。

在完成风险识别、评估、并对供应商进行监督整改后，如何再次稽核成效，使风险点真正被“歼灭”？这是常常被企业忽视的部分。如果企业未在ESG报告中披露再稽核流程，会让它们的风险管理力度看起来打了折扣。

华润微在这一方面表现优秀，为自己的ESG报告增色不少。华润微在报告里指出，公司通过年度计划定期以问卷及赴供应商现场审核，定期讨论并提出整改要求，监督供应商，直至不足点予以纠正。

台积电更进一步，组建了S.H.A.R.P. 团队专职负责定期辅导、追踪改善进度，进一步延伸出重点辅导、新厂设计辅导等稽核专案。同时，对于重要议题进一步展开重点辅计划，并要求供应商建立并演练内部营运持续计划、拟定应变措施，降低紧急事件的潜在冲击。

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原标题：《《ESG Weekly》：美日“围剿”半导体出口 ESG大旗下 半导体企业如何保卫环环相扣的供应链“命脉”》

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