审计署：河南12家银行不良率超20%，个别甚至超过40%

审计署再次点名多家金融机构。

4月2日，审计署发布的《2019年第1号公告：2018年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果》显示，多数金融机构能够加强金融风险管控，但仍有7个地区的部分地方性金融机构存在不良贷款率高、拨备覆盖率低、资本充足率低、掩盖不良资产等问题。

具体来看，截至2018年底，河南浚县农村商业银行股份有限公司等42家商业银行贷款不良率超过5%警戒线，其中超过20%的有12家，个别商业银行贷款不良率超过40%。据澎湃新闻此前报道，河南修武农村商业银行2015年、2016年的不良贷款率为4.02%、4.5%，而2017年飙升至20.74%，该银行资产资本充足率在2017年末暴跌至负数，达到-0.75%。截至2018年末，该银行合并口径资本充足率为2.29%，核心一级资本充足率和一级资本充足率均为-0.28%。

拨备覆盖率低方面，截至2018年底，吉林省农村信用社联合社下辖的9家农村商业银行和14家农村信用合作社、山东省内78家银行业金融机构、湖南省农村信用社联合社下辖16家法人行社、广西壮族自治区南宁市区农村信用合作联社等10家农合机构的拨备覆盖率均低于120%至150%的监管要求。

截至2018年底，海口市农村信用合作联社等14家农合机构资本充足率未达到10.5%最低监管要求，占海南省农合机构数量比例为73.68%。

2016年至2018年，河北银行股份有限公司、河南中牟农村商业银行股份有限公司、山东滕州农村商业银行股份有限公司等23家金融机构通过以贷收贷、不洁净转让不良资产、违反五级分类规定等方式掩盖不良资产，涉及金额72.02亿元。

在稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期等“六稳”方面，有一家银行由于未完成小微企业“两增”目标被审计署单独点名。根据通报，位于黑龙江省的龙江银行落实金融支持小微企业等要求不到位。龙江银行未完成小微企业信贷部分“两增”目标，截至2018年底，单户授信1000万元（含）以下小微企业贷款71.36亿元，较上年同期下降7.64%，较同期各项贷款增速低22.97个百分点。

所谓“两增”，即单户授信总额1000万元以下（含）小微企业贷款同比增速不低于各项贷款同比增速，贷款户数不低于上年同期水平。

2015年初，原银监会提出小微企业贷款增速、户数和申贷获得率“三个不低于”目标，旨在缓解小微企业融资难题。2018年3月，银保监会在继续监测“三个不低于”、确保小微企业信贷总量稳步扩大的基础上，重点针对单户授信1000万元以下（含）的小微企业贷款，提出“两增两控”的新目标。“两控”，指的是合理控制小微企业贷款资产质量水平和贷款综合成本；突出对小微企业贷款量质并重、可持续增长的监管导向。

除了点名问题机构，审计署也在《一些地区和部门积极推进国家重大政策措施落实的经验做法》和《整改效果较好的事例》中“表扬”了一些金融机构。

比如，安徽省、辽宁省、湖北省孝感市等6个地区通过加强金融资产质量管理、盘活财政存量资金、规范财政资金管理等方式，促进防范化解风险。

其中，安徽省农村商业银行系统人为调整资产评级，将不良类信贷资产划为“正常”或“关注”类，掩盖不良贷款4.67亿元的问题。审计署指出，安徽省农村信用社联合社将其中21笔共1.08亿元贷款调回“不良”类，同时通过收回贷款或加强增信措施等方式确保其余3.59亿元贷款不再属于“不良”类，并持续加大对贷款风险监测力度，准确反映资产质量。

审计署还提到，2017年以来，云南省与中国农业银行云南省分行合作，为科技型中小微企业设置信贷专属产品“科创贷”，并向该行注入风险补偿金4600万元，使用风险补偿金对银行贷款本金损失给予一定比例的补偿，截至2018年底，该行累计向40家科技型中小微企业发放“科创贷”贷款2.9亿元。