山东省电子税务局增值税及附加税费申报等功能优化升级啦！

山东省电子税务局近期优化调整了增值税及附加税费申报、居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度预缴申报、车辆购置税申报等功能。小编梳理了操作说明，第一时间分享给大家！

一、调整增值税及附加税费申报功能

优化内容：

增值税及附加税费申报（一般纳税人适用）、增值税及附加税费申报（小规模纳税人适用）功能中，《增值税减免税申报明细表》中展示当前有效状态的减免性质名称、税务事项名称，取消现有功能中对失效状态减免性质的预填。

功能操作：

登录山东省电子税务局，通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【增值税及附加税费申报（一般纳税人适用）】、【增值税及附加税费申报（小规模纳税人适用）】进入功能，在申报页面，《增值税减免税申报明细表》中减免性质及代码为失效状态的，不予预填。

二、调整居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度预缴申报功能

优化内容：

《A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》增加营业收入项与“1.1自营出口收入、1.2委托出口收入、1.3出口代理费收入”合计值比对功能，如营业收入小于出口收入三项合计时，系统将有提醒信息。

功能操作：

登录山东省电子税务局，通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【企业所得税申报】-【企业所得税（查账征收）月（季）度预缴申报表（A类）】进入功能，在申报页面填写《A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》营业收入及1.1自营出口收入、1.2委托出口收入、1.3出口代理费收入后，如营业收入项小于出口收入三项合计时，系统有提醒信息，请检查填写的数据是否准确。

三、调整车辆购置税申报功能

优化内容：

调整车辆购置税申报页面，将“车辆型号”调整为“厂牌型号”，并同步调整对应的比对提示语内容。

功能操作：

登录山东省电子税务局，通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【综合申报】-【车辆购置税纳税申报】进入功能，在申报页面，“车辆型号”调整为“厂牌型号”，如下图所示：

四、调整定期定额核定及调整定额功能

优化内容：

纳税人办理“定期定额核定及调整定额”业务时，若“月应纳税经营额”的合计值大于等于10万元，系统增加消息提醒和短信提醒。

功能操作：

登录山东省电子税务局，通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【定期定额核定及申报】-【定期定额户申请核定及调整定额申请】进入功能，若“月应纳税经营额”的合计值大于等于10万元，系统在“我的提醒”下可查看到消息提醒，如下图所示：

五、调整税收减免报告功能

优化内容：

税收减免报告税收优惠事项选择“安置残疾人就业增值税即征即退”时，新增“是否盲人按摩机构”选项。

功能操作：

登录山东省电子税务局，通过【我要办税】-【税收减免】-【税收减免报告】进入功能，当“减免税备案事项”选择“安置残疾人就业增值税即征即退”，如下图所示：

新增“是否盲人按摩机构”选项，纳税人可根据实际情况填写，如下图所示：

六、调整代开增值税发票功能

优化内容：

一是代开增值税发票货物、服务等一般代开场景，校验自然人是否存在多条登记信息，如存在将弹出提示信息。

二是以企业身份登录，代开增值税发票下“代开出租不动产（承租方）”代开场景，允许纳税人修改“租金收入是否分摊”选项。

功能操作：

1、货物、服务等一般代开

登录山东省电子税务局，通过【我要办税】-【发票业务】-【代开增值税发票】进入功能，点击“货物、服务等一般代开”按钮申请代开，填写购买方信息，填写项目名称及金额，点击下一步按钮，如存在多条登记信息，则弹出提示：“当前销方存在多条未并档登记信息，请并档后继续代开。”

2、代开出租不动产（承租方）

以企业身份登录山东省电子税务局，通过【我要办税】-【发票代开】-【代开出租不动产（承租方）】进入功能，点击“申请代开”按钮申请代开，查看页面中租金收入是否分摊按钮，允许手动修改，如下图所示：

原标题：《山东省电子税务局增值税及附加税费申报等功能优化升级啦！》

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